近年来，在集团公司*委和建工交航*委的正确领导下，审计部坚持“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”，积极探索高质量审计工作发展之路。以服务公司发展战略为引领，从健全审计体系建设、提升审计质量、创新审计整改方式等方面精准发力，履职尽责、担当作为，努力当好公司高质量发展的“卫士”和“哨兵”，在推进内部审计工作高质量发展上接续发力。

加强组织领导，健全审计监督体系

强化审计中心工作。坚持公司发展战略在哪里，中心工作在哪里，审计监督就跟进到哪里，把审计工作贯穿公司发展各环节和全过程。以整体上市为契机，以服务公司改革发展、防控重大风险为目标。根据2018年2月集团提出的“重塑审计”的工作目标，构建公司新型审计监督体系。以新风险为导向，既警惕出现“黑天鹅”事件，又防范出现“灰犀牛”事件，将监督视角从过去投向未来，把预测风险作为防范风险的起点。

强化体制机制建设。完善审计领导和管理体制机制，明确由*委*、董事长亲自分管审计工作，成立了*委审计委员会并高效运转。2017年以来共召开审计委员会10余次，对审计工作研究部署。建立重大审计事项向*委会报告机制，公司*委定期或不定期听取审计工作汇报，对审计计划、审计体系建设及审计结果运用等重大事项进行研究审议。2017年以来公司*委共听取审计工作汇报和研究审计事项16次，为审计工作开展创造了良好环境、提供了坚实保障。在《审计工作实施办法》《经济责任审计办法》2项基本制度的基础上配套制定了《审计问题整改销号实施细则》《审计人才库》《风险评估标准》等11项制度，废止了《投资运营审计管理办法》《分包结算审计管理办法》《离任审计管理办法》等6项制度。进一步建立健全公司“2+N”审计管理制度体系，确保审计工作开展有章可循、有规可依。

强化审计队伍建设。强化公司审计力量建设，选优配强审计部力量，优化审计人员结构。2017年以来共抽调11人次参与集团和*单位审计工作，抽调29人次参与公司各类审计项目。通过“以干代训”切实提高审计人员业务素质水平，提升审计工作质量。同时建立公司审计人才库，培养一批高素质、专业化、能力强的审计队伍助推审计工作实现新提升。

完善工作机制，履行审计监督职能

创新工作模式。信息化建设推动审计工作高效规范运行。2022年，在公司清科锐华信息化系统中架设了审计通知、审计实施方案、审计整改通知、审计整改验收等4项流程，规范审计通知、实施方案签批、整改验收标准和销号程序，有效提高了审计工作效率。

紧扣审计重点。持续完善和改进“全面覆盖”审计方式。每年初公司按照审计“全覆盖”和“五个必审”（离任必审、投资必审、完工必审、兑现必审、亏损必审）的要求，统筹制定年度审计项目计划，形成常态化、动态化震慑，防止“破窗效应”。2017年以来累计完成审计项目71项，并连续3年超额完成集团下发审计任务。

从严考核管理。为充分发挥考核导向和指挥棒作用，探索实施审计结果考核运用机制。推动制定《建工交航内部审计整改专项考核细则》，2022年开始将审计整改情况与被审计单位的业绩考核挂钩，增强整改刚性约束。根据集团要求，实行审计部差异化考核，为审计人员独立、公正、客观地开展工作创造了良好的环境，审计部年终考核排名由2020年第11名提高到2022年第3名。

强化责任落实， 推动整改提质增效

聚焦重点领域抓监督。立足“审计监督首先是经济监督”定位，坚持有所为有所不为，聚焦主责主业。2017年以来，公司累计开展各项审计71项，其中经济责任审计10项。近年来开始大力推行经济责任审计，以确保公司*委对于被审计单位落实集团和公司重大经济决策的情况、经济运行状况、风险防控情况、管理漏洞以及被审计干部履职尽责等实际情况的全面掌握。通过全方位经济体检为公司*委决策部署和制定针对性措施提供有力支撑。同时，通过审计监督进一步增强被审计单位领导干部担当履责意识和红线意识，进一步堵塞管理漏洞、防范风险。持续加强审计质量管控，以高质量的审计成果提升审计工作价值。

聚焦审计整改抓监督。立足“权威高效”，实行“双向”审计问题反馈模式，建立被审计单位自验、公司机关业务职能部门初验、审计部门终验的“三重验收”整改模式，共同推动审计整改落地见效。2017年以来通过整改累计收回资金44342.83万元，挽回损失2492.73万元，调整会计科目963.88万元，补缴税款17.22万元，清退费用11.05万元，新建和修订制度35项，新建和修订相关制度25项，追责问责11人次，优化业务流程5个。将“立审立改、审改结合”作为审计过程中的重点环节，推进审计整改关口前移，确保审计成果在第一时间发挥效应；将审计整改情况与被审计单位绩效挂钩，督促其按时整改；建立“定期调度、通报督查、信息沟通”的整改工作机制，为全面落实整改提供了有力保障。

聚焦提升管理抓监督。审计部在发现问题的同时，也就如何整改问题向被审计单位、各职能部门提出良好的建议；同时在完成个性化事项的基础上，做出高站位的思考，提出推进公司管理的意见和建议。2017年以来共提出审计整改意见和建议362条，并在总结各单位个性问题的基础上，对提高管理方法和效果提出改进建议。

新的起点，新的征程，公司审计工作将继续坚持稳中求进工作总基调，探索内部审计新方向、新理念，扩大经济责任审计覆盖面，推动审计技术创新，加强审计成果运用和完善体系建设，提高审计工作效率和审计工作质量，为推进公司健康、持续发展作贡献。